Изучите условия налогового вычета – верните деньги на лечение, тренировку или фитнес

Многие россияне не пользуются законными возможностями вернуть часть денег, потраченных на уплату налогов. Социальные налоговые вычеты позволяют компенсировать расходы на здравоохранение, образование и даже спорт. Главное – понять условия и не пропустить сроки.

Социальный вычет применяется к нескольким категориям расходов:

лечение – ваше собственное, вашего супруга, ваших родителей или ваших детей;

образование – собственное или для детей до 24 лет;

фитнес – услуги спортивных организаций из утвержденного перечня.

Сумма возврата зависит от суммы уплаченных расходов и подоходного налога (НДФЛ). В большинстве случаев для всех социальных вычетов существует общий лимит — 150 тысяч рублей в год. Это значит, что при ставке НДФЛ 13% можно вернуть до19,5 тыс. руб. Это касается услуг, оплаченных в 2024 году и позже. До этого лимит составлял 120 тысяч рублей, а вернуть можно было до 15,6 тысяч.

Для справки. Есть исключение из правил – дорогостоящее лечение. Согласно ему лимит в 150 тысяч рублей не распространяется, и вернуть можно 13% от общей суммы расходов. Кроме того, на образование детей действуют отдельные лимиты – 110 тысяч на каждого ребенка.

Как работает механизм возврата?

Идея проста: государство возвращает вам часть ранее уплаченного налога. Например, если вы заплатили за обучение 100 тысяч рублей, то при ставке налога 13% вы сможете вернуть до 13 тысяч рублей. Для получения денег вам необходимо:

Соберите подтверждающие документы – чеки, договоры, лицензии организаций.

Подайте декларацию 3-НДФЛ через личный кабинет налогоплательщика или подайте туда заявление на вычет в упрощенном порядке.

Подождите, пока проверка завершится.

Получите перевод на свой банковский счет.

Подать документы можно в течение трех лет после года, в котором были произведены расходы. Например, в 2026 году можно подать заявление на вычет за 2023, 2024 и 2025 годы.

После подачи декларации налоговая инспекция проводит камеральную проверку – она занимает до трех месяцев. На перевод денег отводится до одного месяца.

Важно. Для получения социального вычета на расходы, понесенные с 1 января 2024 года, вместо чека и договора нужно лишь приложить справку об оплате этих услуг. Свидетельство должно быть выдано организацией или индивидуальным предпринимателем по форме, утвержденной Федеральной налоговой службой.

На что обратить внимание

Не все расходы подлежат вычету. Медицинские и образовательные организации должны иметь лицензии на деятельность. Спортивные услуги должны быть включены в перечень, утверждаемый правительством, а фитнес-клуб – в специальный перечень Минспорта на соответствующий год. Также важно, чтобы оплата производилась вами, а не третьими лицами или работодателем.

Важно. С 2026 года вы также можете оформить «спортивный» вычет за занятия, которые вы оплатили для родителей-пенсионеров.

Подписывайтесь на в Максе! Мы останемся на связи, несмотря на блокировки и сбои.

Налоговый вычет по ипотеке: сколько и как можно получить