Как подать заявление на налоговый вычет при покупке дома в 2026 году

Покупка квартиры или дома – это всегда серьезные затраты. Но государство готово вернуть часть потраченных денег за счет налогового вычета по налогу на имущество. Мы расскажем, кто может претендовать на возврат денег, какую сумму денег вы можете получить и как без лишних сложностей оформить вычет.

Имущественный вычет — это частичный возврат подоходного налога с населения (НДФЛ), уплаченного вами с заработной платы или иного дохода. По сути, государство компенсирует вам 13-22% (в зависимости от ставки налога) расходов на жилье, но в пределах нормы.

Возврат доступен только налоговым резидентам страны (тех, кто не выезжал из РФ 183 дня и более) и только при наличии у них облагаемого налогом дохода. Граждане, не платящие НДФЛ, не имеют права на вычет.

Кто может получить возврат

Те, кто купил или построил в России, имеют право на получение имущественного вычета:

квартира, комната или доля в них;

частный дом;

земля под строительство или участок с уже построенным домом.

Вычет также получают родители, приобретшие жилье для своих несовершеннолетних детей.

Кто не может получить вычет:

нерезиденты Российской Федерации;

те, кто купил недвижимость у мужа или жены, близких родственников, опекунов;

если оплата производилась за счет денег работодателя, материнского капитала или других субсидий.

Сколько денег вы можете получить

Сумма возврата зависит от стоимости жилья и суммы НДФЛ. Максимальная сумма, с которой можно вернуть налог, — 2 миллиона рублей.

То есть максимум, что вы можете получить:

260 тысяч рублей с НДФЛ 13%;

300 тысяч рублей под 15%;

360 тысяч рублей под 18%;

400 тысяч рублей под 20%;

440 тысяч рублей под 22%.

Вы можете вернуть не больше, чем вы заплатили налога за год, в котором вы претендуете на вычет. Если после этого лимит не закончится, остаток будет перенесен на будущие периоды. Если стоимость объекта менее 2 миллионов, неиспользованную сумму можно перевести в другой объект недвижимости.

Важно: если вы купили объект, но не воспользовались вычетом сразу, деньги можно вернуть за три предыдущих года. В 2026 году можно подать заявление на вычет за 2023–2025 годы (если вы платили НДФЛ). Однако вы не можете получить вычет за те периоды, в которых у вас еще не было жилья. Если вы приобрели жилье в 2023 году, вычет за 2020–2022 год вы больше не получите. Первую декларацию можно будет подать за 2024 год.

Необходимые документы

Для получения вычета вам необходимо будет подтвердить факт приобретения и оплаты жилья.

Основной пакет документов:

справка о доходах (2-НДФЛ);

договор купли-продажи или договор долевого участия;

подтверждение оплаты (квитанция, выписка из банка, чеки);

документы о собственности: выписка из Единого государственного реестра или передаточный акт (для новостроек);

заявление о распределении вычета между супругами, если объект был приобретен во время брака;

свидетельство о рождении, если жилье оформлено на имя ребенка.

3 способа получить вычет

1. Через налоговую инспекцию

Декларацию и заявление на возврат налога необходимо подать в Налоговую службу (ФНС) в следующем году после того, как у вас появится такое право. Если вашей целью является только вычет, нет ограничений по времени.

Подавать документы удобно через личный кабинет (ЛК) на сайте ФНС. Система подскажет, какие документы прикрепить, и автоматически заполнит часть данных.

2. Упрощенная процедура (без декларирования)

С 2021 года вычеты можно будет оформить в упрощенном порядке. Если у ФНС уже есть информация о ваших расходах (например, от банка или Росреестра), в личном кабинете у вас появится проект заявления, который необходимо проверить и подписать. Декларацию или подтверждающие документы прилагать не нужно.

3. Через работодателя

В этом случае вам не придется ждать конца года. В этом случае с вас просто не будут начислять подоходный налог до исчерпания лимита или до конца года (в зависимости от того, что наступит раньше). Во втором случае выплаты продолжатся после повторной подачи документов.

Что делать:

1. Чтобы получить уведомление налоговой инспекции о праве на вычет – отправьте заявление через личный кабинет или непосредственно в налоговую инспекцию.

2. Уведомление будет подготовлено и выпущено в течение месяца.

3. Отдайте документ работодателю, и он перестанет удерживать налоги до конца года.

Этот вариант особенно удобен, если вам нужны деньги как можно скорее.

Как супруги могут распределить вычет?

Если имущество было приобретено в браке и оформлено как совместная собственность, право на вычет имеют оба супруга. Они могут распределить оплату между собой в любой пропорции. Например, один может задекларировать 1,5 миллиона рублей, другой – 2,5 миллиона, либо вовсе отказаться от вычета в пользу второго супруга.

Для распределения вычета необходимо написать заявление в ФНС. Это удобно, если у одного из супругов доход выше или второй уже воспользовался своим вычетом раньше.

Что важно знать

Имущественный вычет дает право на возврат части средств, ранее выделенных на приобретение жилья. В зависимости от вашей налоговой ставки возврат может составлять от 260 тысяч до 440 тысяч рублей.

Право на вычет возникает после того, как вы станете собственником объекта недвижимости (для новостроек - после подписания передаточного акта). Воспользоваться им можно путем подачи декларации в налоговую инспекцию, а также в упрощенном порядке (без декларации) или через работодателя. Последний вариант позволяет начать получать деньги уже в этом году.

Сохраняйте все платежные документы и не затягивайте с регистрацией: даже если жилье вы приобрели давно, вычет полагается за три года, предшествующие подаче декларации.

Еще больше полезных материалов — в мессенджере Макс.

Как получить несколько налоговых вычетов за один год