Как получить несколько налоговых вычетов за один год: лимиты, приоритет и пошаговая инструкция

Ежегодно россияне могут вернуть часть уплаченного подоходного налога (НДФЛ), если в прошлом году они потратили деньги на образование, лечение, покупку недвижимости или инвестиции. Многие ошибочно полагают, что за один год можно оформить только один вид вычета. На самом деле закон позволяет их совмещать. Главное – знать лимиты, порядок и правила заполнения документов. Рассказываем, как оформить сразу несколько налоговых вычетов.

Налоговый кодекс позволяет совмещать разные виды вычетов в рамках одного налогового периода. Ограничений по количеству нет: россияне имеют право одновременно претендовать на два и более вычета за последние три года. В 2026 году можно подать заявку на возврат средств за 2025, 2024 и 2023 годы.

Основные ограничения связаны не с количеством заявленных вычетов, а с их объемом и размером налоговой базы, - отметила финансовый консультант Виктория Шиндлер. Для каждого вида вычета существует лимит суммы расходов, от которого рассчитывается сумма, подлежащая возврату.

На окончательный платеж влияет также ставка налога на доходы физических лиц (НДФЛ), подчеркнул эксперт. С 2025 года действует шкала от 13 до 22%. При этом общая сумма компенсации за год не может превышать сумму налога, фактически перечисленную в бюджет за тот же период. Для этого нужно работать официально.

Лимиты вычетов в 2026 году

С перечнем дорогостоящих медицинских услуг можно ознакомиться здесь.

Есть и стандартные налоговые вычеты, например на детей. Они уменьшают не сумму возвращаемого налога, а саму налоговую базу, подчеркнул Шиндлер. То есть налогоплательщик не получает единовременный возврат, а ежемесячно платит меньше НДФЛ, получая больше на руки, пояснила она.

Стандартный вычет на детей предоставляется только до тех пор, пока ваш общий заработок с начала года не достигнет 450 тысяч рублей. Как только доход превысит этот лимит, право на пособие теряется до следующего года.

Как изменились налоговые вычеты с 2025 года

Как расставить приоритеты, чтобы максимально эффективно использовать свои отчисления

Когда сумма вычетов оказывается больше, чем уплаченный за год налог, ключевой становится процедура их оформления, рассказал руководитель юридического отдела независимого профсоюза «Новый лейборист» (НПНТ) Сергей Довгаль. Важно знать, на какой вычет обращаться в первую очередь, чтобы не потерять часть выделенных средств, предупредил он.

Довгаль рекомендует четкую систему приоритетов:

Социальные отчисления. Прежде всего задекларируйте расходы на лечение, тренировки и спорт в пределах 150 тысяч рублей. Остаток не переносится на следующий год, поэтому неиспользованная часть компенсации будет потеряна.

Дорогое лечение. Данный вычет не имеет верхнего предела суммы расходов и предоставляется в размере фактических расходов. Но и неиспользованный остаток вычета «сгорает», если в текущем году вам не хватило уплаченного налога для возврата всей суммы.

Имущественные вычеты. Остаток по ним можно перенести на будущие периоды. Если сумма социального вычета меньше уплаченного за год налога, подайте заявку на вычет на покупку квартиры или процентов по ипотеке.

Как получить сразу несколько налоговых вычетов: инструкция

Подайте декларацию 3-НДФЛ через личный кабинет налогоплательщика на сайте ФНС. Сервис автоматически загрузит сведения из справок о доходах и проверит на ошибки заполнения.

Как подать декларацию: пошаговая инструкция

Шаг 1.Войдите в личный кабинет. Перейдите в раздел «Декларации» → «Подать декларацию 3-НДФЛ» → «Заполнить декларацию онлайн». Выберите интересующий период из списка.

Шаг 2. Ваши личные данные будут загружены автоматически. Убедитесь, что в разделе «Доход» отображаются все ваши отчеты о прибылях и убытках. Если некоторые из них отсутствуют, вам необходимо добавить их вручную. Без подтверждения об уплате НДФЛ вычет невозможен.

Шаг 3. В разделе «Вычеты» установите галочки напротив всех видов, на которые вы хотите подать заявку. Далее вам необходимо заполнить данные по каждому вычету.

Шаг 4.Когда вся информация введена, программа покажет предварительный расчет суммы налога, подлежащего возврату. Внимательно проверьте цифры. С помощью кнопки вложения файла загрузите сканы или фотографии подтверждающих документов:

Платежные сертификаты (на социальные отчисления).

Договоры с клиниками или учебными заведениями, лицензии.

Документы на квартиру: договор купли-продажи, акт приема-передачи, свидетельство о собственности, выписки из Единого государственного реестра недвижимости.

Платежные документы: чеки, квитанции.

Шаг 5.Подпишите декларацию электронной подписью - она ​​формируется в личном кабинете бесплатно - и отправьте на рассмотрение.

Налоговые вычеты могут быть оформлены в упрощенном порядке без декларирования. После 25 февраля, когда налоговая инспекция получит данные о доходах от работодателей, ФНС отправляет предварительно заполненное заявление в раздел «Сообщения» вашего личного кабинета.

Однако такой документ может не учитывать часть расходов налогоплательщика, предупредил Сергей Довгаль. По мнению эксперта, при совмещении разных видов вычетов подача полной декларации 3-НДФЛ является наиболее надежным способом в 2026 году.

Личный опыт: подача документов сразу на несколько вычетов

Четвертый год подряд подаю заявление на возврат налога сразу по двум имущественным вычетам: за покупку квартиры и за уплаченные проценты по ипотеке. Я делаю это в упрощенном режиме, без заполнения 3-НДФЛ.

Данные о моих доходах и уплаченном налоге за 2025 год поступили в ФНС 25 февраля. Я сразу же отправил заявление на компенсацию в упрощенном порядке.

До конца марта ФНС проводит «предварительный расчет». Следующие этапы: подача, проверка (до 30 дней) и возврат средств (до 15 дней). Деньги приходят на указанную заранее карту.

Три важных правила при подаче сразу нескольких налоговых вычетов

1. Одна декларация в год. Все вычеты задекларируйте в одной декларации 3-НДФЛ. Если в 2025 году вы лечились у стоматолога и оплачивали фитнес, объедините это в одном документе.

Налогоплательщики часто распределяют вычеты по разным доходам. Это приводит к ошибкам в расчетах и ​​затягивает проверку.

Виктория Шиндлерфинансовый консультант

2. Следите за хронологиейМногих путают «переходящие» остатки, особенно при получении имущественного вычета, отмечает налоговый консультант Елена Красноперова.

Чтобы четко понимать, какая сумма и когда принимается к расчету, заполняйте налоговые вычеты в хронологическом порядке. Сначала заявите вычет за 2023 год и только потом за 2024 и 2025 годы, а не наоборот.

Елена Красноперованолог консультант

3. Будьте осторожны с «упрощенным» вычетом.Не спешите подтверждать заранее заполненное заявление в личном кабинете ФНС. Система часто видит только одну категорию расходов. Например, покупая квартиру, игнорируя ваши расходы на лечение или спорт. Если вы подадите заявку сразу, вы получите только часть денег, а остальные потеряете. Для начала убедитесь, что в расчете учтены все ваши расходы за год.

Как оформить несколько налоговых вычетов в 2026 году: главное

Закон позволяет претендовать сразу на несколько вычетов по итогам одного налогового периода. Единственными ограничениями являются лимиты по видам расходов и общей сумме НДФЛ, удерживаемой с вашего дохода за год.

Все вычеты за один год лучше задекларировать в одной декларации 3-НДФЛ. Это поможет вам избежать ошибок и быстрее получить деньги.

Сначала задекларируйте социальные вычеты и дорогостоящее лечение, остатки которых не переносятся на будущее, если вы не уложитесь в лимит текущего года. И только после этого подавать документы на имущественный вычет.

Как получить накопительную пенсию единовременно в 2026 году